Recap: Tax Workshop in Düsseldorf
Tax insurance as guardian angel
Gestern fand ein spannender Workshop des Private Equity Forums NRW im Hause von ADVANT Beiten und in Kooperation mit WECOYA Transactional Risk Solutions statt.
Die Veranstaltung widmete sich dem Thema „Tax insurance as guardian angel“ und beleuchtete, wie Steuerrisiken in Transaktionen aktuell immer häufiger abgesichert werden. Angesichts einer zunehmend komplexen Steuergesetzgebung und steigender Volatilität im Steuerrecht wurde herausgearbeitet, dass Transaktionsbeteiligte nicht nur Risiken bewerten, sondern aktiv managen müssen.
Die Veranstaltung widmete sich dem Thema „Tax insurance as guardian angel“ und beleuchtete, wie Steuerrisiken in Transaktionen aktuell immer häufiger abgesichert werden. Angesichts einer zunehmend komplexen Steuergesetzgebung und steigender Volatilität im Steuerrecht wurde herausgearbeitet, dass Transaktionsbeteiligte nicht nur Risiken bewerten, sondern aktiv managen müssen.
Inhalte und Impulse
- Markttrends: Thomas Voss, Head of Tax Europe bei WECOYA, stellte aktuelle Entwicklungen im Bereich der Steuerversicherung vor. Dazu zählen u.a. steigende Nachfrage insbesondere nach Absicherung von möglichen Steuerrisiken, flexiblere Policenstrukturen sowie ein wachsender Fokus auf sekundäre Risiken (z.B. steuerliche Folgewirkungen von Zielrisiken).
- Fallstudien und Praxis: Gemeinsam mit Markus Linnartz (Rechtsanwalt und Steuerberater bei ADVANT Beiten) wurden praxisnahe Fallstudien diskutiert, die typische Konstellationen aus M&A‑Deals aufzeigten. Dabei wurden neutrale Risikobewertungen, die Rolle von Tax Due Diligence und die Gestaltung von Versicherungslösungen im Spannungsfeld zwischen Käufer‑ und Verkäuferinteressen beleuchtet.
- Anwendungsszenarien: In der Praxis wurde dargestellt, wie Tax‑Insurance als „Guardian Angel“ agiert: Sie ermöglicht es, blockierende Transaktionsrisiken zu versichern, den Verhandlungsdruck zwischen Käufer und Verkäufer zu reduzieren und Deals zu beschleunigen. Zudem bietet sie eine zusätzliche Sicherheit für Verkäufer und für Käufer (z.B. bei latenten steuerlichen Nachfragen oder Rechtsänderungen).
Die anschließende Diskussion zeigte, dass Tax‑Insurance zunehmend nicht mehr als „Nice‑to‑have“, sondern als integraler Bestandteil moderner Transaktionsstrategien wahrgenommen wird. Besonders hervorgehoben wurden:
Die Bedeutung einer frühzeitigen Identifikation steuerlicher Risiken bereits im Due‑Diligence‑Prozess.
Die Rolle von Tax‑Insurance als Brückenbau zwischen kaufmännischer Risikobewertung und juristischer/steuerlicher Risikobegrenzung.
Die Aufgabe von Transaktionsjuristen und Beratern, Tax‑Insurance frühzeitig in die Transaktionsstrategie zu integrieren.
Herzlichen Dank an Markus Linnartz von ADVANT Beiten, Thomas Voss von WECOYA Transactional Risk Solutions, Natascha Grosser und natürlich alle Teilnehmer, die zum Gelingen dieser Veranstaltung beigetragen haben.
